Казначейский счёт в 2026 году: почему он становится финансовым риском для бизнеса

1. Почему казначейский счёт перестал быть «просто счётом»

Казначейский счёт — это не банковский «кошелёк». В рамках казначейского сопровождения операции проходят санкционирование: оценивается не только факт наличия денег, но и то, можно ли их потратить именно на этот расход и подтверждён ли он документально.

Для бизнеса это означает простую вещь: финансовая модель проекта должна учитывать не только поступления, но и возможность своевременно провести оплату. Если процесс не выстроен, появляются задержки, кассовые разрывы и необходимость «подкладывать» собственные средства, чтобы не сорвать сроки.

2. Риск №1: замороженные деньги при формально «чистом» контракте

Типовая история 2026 года: контракт исполняется, работы/поставка есть, деньги на казначейском счёте поступили — а оплата поставщику не проходит. В реальности «ломается» не суть, а оформление: назначение платежа, связка с этапом, логика подтверждения расходов, совпадение формулировок в первичке.

В итоге оборотные средства становятся «условно доступными»: формально они у вас, но фактически проект финансируется медленнее, чем планировалось. Самая дорогая часть здесь — не штраф, а потеря темпа и управляемости.

3. Риск №2: кассовые разрывы из-за авансирования

Аванс при казначейском сопровождении — это не свободные деньги «на всё». Даже если аванс получен, порядок расходования может требовать определённой последовательности и набора подтверждающих документов. Ошибка многих компаний — считать аванс подушкой ликвидности, а не управляемым потоком.

На практике кассовый разрыв возникает так: обязательства перед поставщиками уже наступили, а платежи тормозятся из-за несостыковок в документах или назначениях. Поэтому аванс лучше планировать до поступления, а не разбираться «по ходу».

4. Риск №3: потери времени как прямые убытки

В казначейском сопровождении время — это деньги. Возврат документов, дополнительные запросы, корректировки — всё это удлиняет цикл оплаты. Даже без формальных штрафов бизнес несёт потери: растёт нагрузка на финансовую службу, ухудшаются условия у поставщиков, увеличиваются внутренние издержки, а иногда и срываются сроки исполнения.

Поэтому в 2026 году выигрывают компании, которые выстроили регламент: кто готовит документы, кто проверяет, кто отвечает за назначения платежей и кто ведёт коммуникацию с УФК.

5. Риск №4: цепочка субподрядчиков и соисполнителей

Если вы не одни в проекте — риски растут. Часто проблемы возникают из-за того, что субподрядчики оформляют документы «по-своему», назначения платежей не синхронизированы, а подтверждение расходов получается разрозненным. В итоге сбоит вся цепочка и задержки отражаются на головном исполнителе.

Практика 2026 года: чем сложнее цепочка, тем важнее единый стандарт по документам и назначениям — иначе проект начинает «сыпаться» именно на оплатах.

6. Что делать, чтобы платежи проходили стабильно

Компании, у которых казначейский счёт не превращается в постоянный стресс, обычно делают одно и то же: рассматривают казначейское сопровождение как управляемый процесс. Минимальный набор:

• Раздельный учёт под конкретный контракт/проект (не «в целом по компании»).
• Шаблоны назначений платежа и единый словарь формулировок под ваши типовые операции.
• Комплект подтверждающих документов готовится заранее, до отправки.
• Контроль цепочки субподрядчиков/соисполнителей: требования к первичке и срокам.
• Регламент взаимодействия с УФК: сроки, ответственные, порядок корректировок.

7. Мини-чек-лист перед отправкой документов в УФК

Перед отправкой документов проверьте:

• назначение платежа совпадает по смыслу и логике с договором/этапом/первичкой;
• суммы и реквизиты совпадают во всех документах;
• есть подтверждение факта поставки/оказания услуг (если требуется по этапу);
• расход «вписывается» в условия контракта/соглашения и не выглядит спорно;
• по цепочке исполнителей собрана согласованная первичка.

FAQ